深圳证券交易所上市审核委员会2023年第23次审议会议于昨日召开，审议结果显示，武汉元丰汽车电控系统股份有限公司（简称“元丰电控”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第93家企业。

元丰电控本次发行的保荐机构为中国银河证券股份有限公司，保荐代表人为袁志伟，王斌。这是中国银河今年保荐成功的第2单IPO项目。此前，3月17日，中国银河保荐的汕头市超声仪器研究所股份有限公司过会。

元丰电控是一家专门提供机动车辆主动安全系统解决方案的高新技术企业，主营业务为防抱死制动系统（ABS）、电子稳定控制系统（ESC）的研发、生产、销售和技术服务，并已具备线控制动系统（YCHB）的研发及量产能力，产品广泛应用于燃油汽车、新能源汽车及摩托车。

(相关资料图)

截至招股说明书签署日，元丰投资直接持有公司42.61%的股权，系公司的控股股东。报告期内，元丰电控控股股东未发生变化。吴学军通过元丰投资间接持有公司38.35%股权，其作为元丰投资的实际控制人，控制了公司42.61%的表决权，为公司的实际控制人。

元丰电控本次拟在深圳证券交易所创业板上市，本次发行的股票数量不超过2666.67万股（不考虑超额配售选择权），不低于发行后总股本的25%。本次发行的股份全部为公开发行新股，不涉及股东公开发售股份的情形。元丰电控拟募集资金4.06亿元，用于汽车主动安全系统生产基地建设项目、研发中心升级建设项目、补充流动资金。

上市委会议现场问询的主要问题

1.债务问题。根据发行人申报材料，发行人、控股股东及实际控制人历史上存在大额债务，并通过将发行人分立、转让天地底盘和元丰零部件股权、引入外部投资者、债务冲抵等措施处理债务问题。报告期内，控股股东、实际控制人存在股权转让纠纷与诉讼、占用发行人资金等问题。

请发行人：（1）说明目前控股股东、实际控制人的债务及对外担保情况，控股股东、实际控制人与相关方是否存在诉讼、仲裁或其他纠纷及潜在纠纷；（2）结合控股股东、实际控制人财务状况和偿债能力，说明是否存在对发行人独立性、控制权和生产经营稳定性产生重大不利影响的事项；（3）说明发行人是否存在体外资金循环，相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

2.主营业务收入及成长性问题。根据发行人申报材料，发行人报告期内主营业务收入分别为45812.78万元、45788.42万元、54791.99万元，成套燃油汽车ABS产品收入占主营业务收入的比例分别为81.20%、71.83%、46.59%逐年下降。2021年和2022年发行人收入增长主要来源于摩托车及新能源汽车ABS产品、汽车ESC产品。报告期内，发行人对境外主要客户SPCO及其代理商的销售收入逐年下降。

请发行人：（1）结合燃油车市场发展前景、商用车整体需求放缓情况、汽车ESC产品对ABS产品的技术迭代等，说明成套燃油汽车ABS产品销售收入是否存在进一步下滑的风险；（2）结合市场竞争格局、行业技术发展路线、客户拓展和在手订单等情况，说明报告期内摩托车及新能源汽车ABS产品和汽车ESC产品销售收入增长的原因及合理性，是否具有可持续性；（3）说明发行人对SPCO及其代理商销售收入逐年下滑的原因，与其业务合作是否具有可持续性；（4）说明上述情况对发行人经营业绩是否构成重大不利影响，发行人是否具有成长性。同时，请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项

无

2023年上交所深交所IPO过会企业一览：

2023年北交所IPO过会企业一览：

2023年IPO被否企业一览：

来源：中国经济网

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